Actualización en Protección de Datos Personales y Registro en el RNBD
Contenido Temático:
- Generalidades del Régimen de Protección de Datos Personales
- Normas que integran el Régimen
- Participantes de este Régimen
- Obligaciones de los responsables
- Derechos de los titulares de
información
- El Registro Nacional de Bases de
datos
- Obligaciones que deben cumplir las organizaciones que custodian bases de datos en calidad de encargado o responsable
Principales cambios y beneficios de Procedimiento Tributario - Ley 2277 de 2022
Contenido Temático:
- Normas de procedimiento de aplicación inmediata
- Beneficios de reducción de sanciones e intereses
- Modificaciones Régimen Tributario Especial
- Conceptos emitidos a la fecha
Retención en la Fuente. Cambios para 2023
Contenido Temático:
- Cambios generados por la Ley 2277
de Dic/22
- Procedimiento rentas de trabajo
- Pagos laborales
- Dividendos y participaciones
- Servicios y Compras
- Pagos al exterior
- Otros ingresos
- Venta de activos fijos
- Otros cambios relevantes
Estados Financieros y su Consolidación
Contenido Temático:
- Identificar las diferencias entre grupo ecónomo y grupo empresarial
- Establecer el procedimiento de consolidación
- Identificar y analizar el concepto de control
- Tips para la aplicación del método de participación
- Tips para la unificación de políticas contables
Informe del Revisor Fiscal y sus Cambios
Contenido Temático:
- Estructura del dictamen
- Cambios para el informe de 2022
- Aspectos clave en la redacción del párrafo de énfasis, cuestión clave de auditoría y otros párrafos.
Régimen Simple de Tributación
Contenido Temático:
- Sujetos pasivos, base gravable, tarifas
- Obligaciones formales
(Inscripción, declaración, pago, facturación, entre otros).
- Procedimiento Tributario
- Tratamiento de los aportes
parafiscales
- Manejo de Saldos a favor
- Exclusión del Régimen
- Caso Práctico: comparativo Régimen Ordinario vs Régimen Simple
Reforma Tributaria - Beneficios y Retos Ley 2277 Dic/22
Contenido Temático:
- Beneficios tributarios reducidos
- Rentas exentas limitadas
- Aumento tarifas en dividendos y
ganancias ocasionales
- Impuesto al Patrimonio
- Impuestos Saludables
- Reducción transitoria de sanciones
- Modificaciones en el IVA
- Otros cambios relevantes
Reforma Tributaria - Ley 2277 Dic 13 de 2022
Contenido Temático:
- Beneficios tributarios reducidos
- Rentas exentas limitadas
- Aumento tarifas en dividendos y
ganancias ocasionales
- Impuesto al Patrimonio
- Impuestos Saludables
- Reducción transitoria de sanciones
- Modificaciones en el IVA
- Otros cambios relevantes
Plataformas Gratuitas DIAN
Contenido Temático:
- Facturación electrónica
- Importancia y solicitud del certificado gratuito para los documentos electrónicos
- Documento soporte en adquisiciones
efectuadas a no obligados a facturar
- Documento soporte de pago de Nómina
electrónica
- Principales inconvenientes que se presentan y opciones de solución por parte del usuario
Cierre Contable, Fiscal y Planeación Tributaria
Contenido Temático:
- Diferencias entre cierre contable y
fiscal de activos, pasivos, ingresos, costos y gastos
- Reconocimiento de ingresos y
deducciones fiscales
- Deducciones con limitación: gastos en el exterior, atenciones a clientes, pagos en efectivo
- Deducciones especiales
- Descuentos tributarios aplicables
- Oportunidades fiscales (Régimen simple de tributación, diferencia en cambio, inventarios,
deterioro de activos, reajuste fiscal de activos)
- Puntos a tener en cuenta de la
Reforma Tributaria para el cierre del año 2022
- Dividendos
- Aspectos normativos contables
- Conjunto completo de Estados
Financieros (Tipo de estados financieros, modelos,
clasificación de las partidas
- Hipótesis de negocio en marcha (Nota de revelación, fequerimientos del
decreto 1378)
- Impuesto diferido - cálculo e identificación de diferencias temporarias
Procedimiento Tributario - Cómo actuar ante la DIAN
Contenido Temático:
- Etapas, facultades, términos aplicables
- Liquidación provisional
- Liquidación e imposición de sanciones independientes
- Presentación de recursos,
- Mecanismos de defensa del contribuyente
- Abuso en materia tributaria
- Talleres de aplicación
Solicitud de devolución saldos a favor
Contenido Temático:
- Marco normativo y generalidades de los saldos a favor
- Saldos a favor en renta
- Saldos a favor en IVA
- Radicación y requisitos
- Causales de inadmisión, rechazo, negación y suspensión de términos
- Reconocimiento de la devolución y/o compensación
- La devolución y/o compensación improcedente
Retención en la fuente todos los conceptos
Contenido Temático:
- Ingresos laborales
- Honorarios y comisiones
- Servicios generales
- Servicio de transporte
- Arrendamientos
- Compras
- Dividendos y participaciones
- Certificados
- Rendimientos financieros
- Ventas de activos fijos
- Pagos al exterior
- Otros ingresos
- Loterías, rifas y similares
- Autorretenciones
- IVA
Régimen Sancionatorio Tributario
Contenido Temático:
- Regimen sancionatorio en función del procedimiento tributario
- Casos prácticos de reducción de sanciones
- Aplicación de principios de favorabilidad, lesividad, gradualidad y proporcionalidad
- Taller de liquidación de sanciones por:
- información exógena
- no declarar
- corrección en las declaraciones
- omisión en firmas
- inexactitud
Responsabilidades tributarias y contables propiedades horizontales
Contenido Temático:
- Clasificación de las propiedades horizontales para efectos tributarios
- Impuestos sobre renta
- Impuestos sobre las ventas IVA
- Impuesto de industria y comercio ICA
- Retención en la fuente
- Obligaciones formales
- Procedimiento y cómo actuar ante la DIAN
- Regimen sancionatorio
- Documentos electrónicos tributarios
- Nombramiento y responsabilidades del revisor fiscal y los profesionales de la contaduría pública
- Los estados financieros
Taller de Revisoría Fiscal bajo NIA en cumplimiento de control de calidad de la NIGC 1
Contenido Temático:
- Responsabilidades del revisor fiscal.
- Ejercicio del revisor fiscal bajo NIA's. NIA 210, 230, 240, 300, 315, 320, 330.
- Presentación de informas NIA 700, 701, 705.
- Sanciones por incumplimientos.
Renta personas naturales año gravable 2021 y documentos electrónicos tributarios
Temática:
- LA UGPP y su proceso de Fiscalización
- Pagos no constitutivos de salario
- Manejo de incapacidades
- Terminación de contratos con personas con fuero de estabilidad laboral
- Procesos disciplinarios virtuales y firma digital
- Nómina electrónica
Nómina electrónica gratuita DIAN, facturación electrónica y demás documentos electrónicos tributarios
Contenido Temático:
- Estado actual de los documentos electrónicos y su obligatoriedad.
- Documento soporte de pago de nómina electrónica - gratuito DIAN.
- Documento soporte en adquisiciones a sujetos no obligados a facturar – Generación y Transmisión Electrónica.
- Factura Electrónica de Venta.
- Casos prácticos.
Impuesto sobre la Renta Personas Naturales 2020 y obligaciones asociadas
Temática:
- Impuesto sobre la renta personas naturales
- Solicitud de devolución de saldos a favor
- Obligaciones asociadas a los declarantes de renta
Actualización laboral
Temática:
- LA UGPP y su proceso de Fiscalización
- Pagos no constitutivos de salario
- Manejo de incapacidades
- Terminación de contratos con personas con fuero de estabilidad laboral
- Procesos disciplinarios virtuales y firma digital
- Nómina electrónica