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Cierre Contable, Fiscal y Planeación Tributaria

Cierre Contable, Fiscal y Planeación Tributaria

Contenido Temático:

  • Diferencias entre cierre contable y fiscal de activos, pasivos, ingresos, costos y gastos
  • Reconocimiento de ingresos y deducciones fiscales
  • Deducciones con limitación: gastos en el exterior, atenciones a clientes, pagos en efectivo
  • Deducciones especiales
  • Descuentos tributarios aplicables
  • Oportunidades fiscales (Régimen simple de tributación, diferencia en cambio, inventarios, deterioro de activos, reajuste fiscal de activos)
  • Puntos a tener en cuenta de la Reforma Tributaria para el cierre del año 2022
  • Dividendos
  • Aspectos normativos contables
  • Conjunto completo de Estados Financieros (Tipo de estados financieros, modelos,  clasificación de las partidas
  • Hipótesis de negocio en marcha (Nota de revelación, fequerimientos del decreto 1378)
  • Impuesto diferido - cálculo e identificación de diferencias temporarias

Procedimiento Tributario - Cómo actuar ante la DIAN

Procedimiento Tributario - Cómo actuar ante la DIAN

Contenido Temático:

  • Etapas, facultades, términos aplicables
  • Liquidación provisional
  • Liquidación e imposición de sanciones independientes
  • Presentación de recursos, 
  • Mecanismos de defensa del contribuyente 
  • Abuso en materia tributaria
  • Talleres de aplicación

Solicitud de devolución saldos a favor

Solicitud de devolución saldos a favor

Contenido Temático:

  • Marco normativo y generalidades de los saldos a favor
  • Saldos a favor en renta
  • Saldos a favor en IVA
  • Radicación y requisitos
  • Causales de inadmisión, rechazo, negación y suspensión de términos
  • Reconocimiento de la devolución y/o compensación
  • La devolución y/o compensación improcedente

Retención en la fuente todos los conceptos

Retención en la fuente todos los conceptos

Contenido Temático:

  • Ingresos laborales
  • Honorarios y comisiones
  • Servicios generales
  • Servicio de transporte
  • Arrendamientos
  • Compras
  • Dividendos y participaciones
  • Certificados
  • Rendimientos financieros
  • Ventas de activos fijos
  • Pagos al exterior
  • Otros ingresos
  • Loterías, rifas y similares
  • Autorretenciones
  • IVA

Régimen Sancionatorio Tributario

Régimen Sancionatorio Tributario

Contenido Temático:

  • Regimen sancionatorio en función del procedimiento tributario
  • Casos prácticos de reducción de sanciones
  • Aplicación de principios de favorabilidad, lesividad, gradualidad y proporcionalidad
  • Taller de liquidación de sanciones por:
    • información exógena
    • no declarar
    • corrección en las declaraciones
    • omisión en firmas 
    • inexactitud

Responsabilidades tributarias y contables propiedades horizontales

Responsabilidades tributarias y contables propiedades horizontales

Contenido Temático:

  • Clasificación de las propiedades horizontales para efectos tributarios
  • Impuestos sobre renta
  • Impuestos sobre las ventas IVA
  • Impuesto de industria y comercio ICA
  • Retención en la fuente
  • Obligaciones formales
  • Procedimiento y cómo actuar ante la DIAN
  • Regimen sancionatorio
  • Documentos electrónicos tributarios
  • Nombramiento y responsabilidades del revisor fiscal y los profesionales de la contaduría pública
  • Los estados financieros

Taller de Revisoría Fiscal bajo NIA en cumplimiento de control de calidad de la NIGC 1

Taller de Revisoría Fiscal bajo NIA en cumplimiento de control de calidad de la NIGC 1

Contenido Temático:

  • Responsabilidades del revisor fiscal.
  • Ejercicio del revisor fiscal bajo NIA's. NIA 210, 230, 240, 300, 315, 320, 330.
  • Presentación de informas NIA 700, 701, 705.
  • Sanciones por incumplimientos.

Renta personas naturales año gravable 2021 y documentos electrónicos tributarios

Renta personas naturales año gravable 2021 y documentos electrónicos tributarios

Temática:

  • LA UGPP y su proceso de Fiscalización
  • Pagos no constitutivos de salario
  • Manejo de incapacidades 
  • Terminación de contratos con personas con fuero de estabilidad laboral
  • Procesos disciplinarios virtuales y firma digital
  • Nómina electrónica